La déclaration de revenus professionnels est une étape incontournable pour les entrepreneurs, freelances et dirigeants de TPE. Une bonne anticipation permet d’éviter les erreurs, d’optimiser votre fiscalité et de respecter les obligations légales. Voici un guide pratique pour bien préparer votre déclaration en toute sérénité.
1. Connaître son régime fiscal
Avant de remplir votre déclaration, il est essentiel de savoir à quel régime fiscal vous appartenez :
- Micro-entreprise : Vous déclarez votre chiffre d’affaires brut, sans déduction des charges, sur le formulaire 2042-C Pro.
- Régime réel (BIC/BNC) : Vous devez présenter un résultat net en tenant compte de vos charges déductibles.
- Société soumise à l’IS : Votre société déclare son bénéfice, et vous devez déclarer vos rémunérations et dividendes perçus.
2. Rassembler les documents nécessaires
Une bonne organisation vous fera gagner un temps précieux. Préparez en amont :
- Vos relevés bancaires et justificatifs de dépenses professionnelles.
- Votre livre des recettes et registre des achats (si applicable).
- Vos factures émises et dépenses déductibles.
- Vos cotisations sociales payées.
- Vos justificatifs d’investissements et d’amortissements.
3. Optimiser la déduction des charges
Certaines dépenses peuvent être déductibles et réduire votre base imposable :
- Les frais de déplacement et de véhicule professionnel.
- Les loyers et charges si vous exercez depuis un local professionnel.
- Les abonnements téléphoniques et internet liés à votre activité.
- Le matériel et logiciels professionnels.
- Les frais de formation et de conseil.
4. Compléter correctement votre déclaration
Selon votre statut, vous devrez remplir les formulaires suivants :
- Micro-entrepreneurs : Formulaire 2042-C Pro.
- Entrepreneurs individuels en réel : Formulaires 2031 (BIC) ou 2035 (BNC).
- Sociétés soumises à l’IS : Formulaire 2065 pour la société et 2042 pour le dirigeant.
5. Anticiper l’impôt et les cotisations
Votre déclaration a un impact direct sur :
- Le montant de votre impôt sur le revenu ou sur les sociétés.
- Vos cotisations sociales si vous êtes indépendant.
- Votre trésorerie future.
Pensez à anticiper ces paiements en prévoyant une réserve financière.
6. Déclarer dans les délais
Les délais varient selon votre mode de déclaration (papier ou en ligne). En général :
- Avril-mai pour les revenus des entrepreneurs individuels.
- Mai-juin pour les sociétés soumises à l’IS.
Vérifiez chaque année les dates officielles sur le site des impôts.
7. Se faire accompagner
Faire appel à un expert-comptable vous permet d’optimiser votre fiscalité et d’éviter les erreurs qui pourraient entraîner un redressement fiscal. Notre cabinet vous accompagne pour une déclaration sans stress et conforme à la réglementation. Besoin d’aide ? Contactez notre cabinet pour un accompagnement sur mesure !
